Wielokrotnie już pisałem w swoich materiałach (najobszerniej w poradniku na www.kredytdlaspolki.com.pl), że dla banków podstawą do oceny scoringowej spółki są wyniki za ostatni pełny rok rachunkowy.
Pierwszy kwartał nowego roku to okres, kiedy można ten fakt wykorzystać w procesie pozyskiwania kredytu dla Twojej spółki. Jak?
Większość doradców w bankach, do których udasz się po kredyt powie Ci, że „pracują na wstępnych wynikach za 2020”. W praktyce, w zdecydowanej większości banków za podstawę do wyliczania ratingu – bazy do przyjęcia wniosku i jego oceny – przyjmuję się wyłącznie ostateczne wyniki pełnoroczne. Ostateczne, czyli podpisane, złożone do KRS i najlepiej zatwierdzone przez właściwy organ spółki.
Nie ma oczywiście obowiązku prawnego szybkiego rozliczania spółki, masz na to w normalnej sytuacji 6 miesięcy. Czy warto się więc śpieszyć?
Zdecydowanie warto szybko zatwierdzić sprawozdanie spółki w dwóch przypadkach:
- Jeśli wyniki za rok 2020 są zdecydowanie lepsze niż za 2019. Dla przykładu, zakładając, że spółka może liczyć na limit w rachunku w wysokości 20% rocznego przychodu to każdy dodatkowy milion przychodu w 2020 w stosunku do 2019 oznacza możliwość dodatkowych 200 tyś zł limitu dla spółki.
- Kiedy wyniki są podobne jeśli chodzi o przychody czy zysk ale struktura bilansu czy RZiS jest lepsza. Lepsza struktura czyli wskaźniki finansowe, które banki używają w swojej analizie są na poziomach co najmniej akceptowalnych przez banki.
Jak stwierdzić, że wskaźniki za 2019 spółka miała słabe? Najlepiej oczywiście skonsultować się ze specjalistą, ale jeśli Twoja spółka miała dobre wyniki za 2019 rok i przyzwoite w trakcie 2020 a mimo to regularnie odmawiano jej kredytu to można przypuszczać, że o te wskaźniki właśnie bankom chodziło.
Oczywiście sytuacja wygląda dokładnie odwrotnie, jeśli wyniki za 2020r były słabsze od tych za 2019. W tym przypadku masz jeszcze dwa miesiące, żeby skorzystać z dobrodziejstwa roku 2019. Uprzedzając Twoje pytania – nie, banki nie zignorują całkowicie wstępnych wyników za 2020. Jeśli w ubiegłym roku miałeś duży spadek przychodów, stratę na sprzedaży czy netto, ujemne kapitały własne to Twoje szanse na kredyt mocno maleją.
Jeśli chciałbyś sprawdzić jak mogę pomóc Twojej spółce w pozyskaniu finansowania i przygotowaniu się w sposób, który zwiększy szanse na pozytywną decyzję, to zapraszam do kontaktu.
Marcin Adamczyk, CFA
W tym roku z racji na korona-panikę banki przeszły same siebie. Ja zostałem poproszony o dokumenty finansowe za pełny rok 2020 już 2 stycznia 😉 zatem jeśli czytasz ten komentarz i szykujesz się na początek przyszłego roku (2022) na kredyt dla Twojej spółki, to już od końca listopada 2021 praca w biurze księgowym Twojej spółki powinna wrzeć.